目 录

第一部分芙蓉区财政局2020年部门预算说明

一、部门基本概况

1、职能职责

2、机构设置

二、部门预算单位构成

三、涉及机构改革部门情况

四、部门收支总体情况

五、一般公共预算拨款支出预算情况

六、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2、“三公”经费预算

3、一般性支出情况

4、政府采购情况

5、国有资产占有使用情况

6、政府性基金预算支出

7、绩效目标设置情况

七、名词解释

第二部分部门预算公开表格

1、部门收支预算总表

2、部门收入预算总表

3、部门支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出情况表

6、政府性基金预算支出情况表

7、一般公共预算基本支出情况表

8、部门经济科目支出表

9、政府经济科目支出表

10、一般公共预算“三公”经费支出情况表

11、项目支出绩效目标简表

12、部门整体支出绩效目标表

第一部分:

芙蓉区财政局2020年部门预算说明

一、部门基本概况

(一)职能职责

1.组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策，指导全区财政工作;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.负责全区财政收支管理，执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法;执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》;牵头组织、指导、协调财政收入，负责财税任务、财源建设专项考核。

3.负责编制年度区本级预算草案并组织预算执行;编制区本级财政总决算;汇总全区财政收支预算，汇总全区财政总决算;受区人民政府委托，向区人大及其常委会报告区本级预算、预算调整、预算执行情况和财政总决算;组织制定区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算，对本级各部门(单位)的预算编制、执行、调整和决算实施监督;根据区人民政府授权，依法对街、乡、园(局)的预算执行情况实施监督、指导、初审工作，加强村级(社区)财务管理的监督、指导。

4.负责政府非税收入与政府性基金管理;负责行政事业性收费项目和标准的审核，参与制订、调整行政事业性收费标准;管理财政票据，承担彩票监督管理工作。

5.组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督全区国库集中支付业务，按规定开展国库资金安全管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理，加强对中介机构的管理考核;改革完善行政事业单位工资管理办法，加强工资统发管理。

6.负责国有资产监督管理工作;组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记;负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁，并按政府批准将国有资产委托相关部门管理、经营。

7.负责对部门预算项目支出和政府投资项目决算进行审核;推行重点工程项目的报账管理，做好政府投资项目的预算上限值的编审和工程财务决算工作;承担农业财务、财政支农有关专项资金及农业综合开发管理工作。

8.贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险;负责统一管理区政府内外债，制定基本管理制度;按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作。

9.负责全区的会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度;负责对区属重点工程指挥部委派财务人员;组织实施全区财会人员培训;负责各街道、乡、园(局)财政所(科、局)的财政财务指导和管理工作;组织实施本级财政支出绩效评估工作，提出加强财政管理的政策建议。

10.承办区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

(二)机构设置

根据编办核定，芙蓉区财政局单位包括本级、内设科室10个，二级机构5个。内设科室包括:办公室、预算国库科、政府债务管理科、行政教科文科、社会保障科、经济建设科、街道财政科、监督评价科、会计管理科、政府采购科。二级机构包括:国库集中支付中心、财政统发工资中心、国有资产事务中心(财政信息化管理中心)、财政事务中心、财政评审中心。

二、部门预算单位构成

纳入2020年部门预算编制范围的预算单位包括:

(一)长沙市芙蓉区芙蓉区财政局部门本级

(二)长沙市芙蓉区国库集中支付中心

(三)长沙市芙蓉区财政统发工资中心

(四)长沙市芙蓉区国有资产事务中心(财政信息化管理中心)

(五)长沙市芙蓉区财政事务中心

(六)长沙市芙蓉区财政评审中心

三、涉及机构改革部门情况

无

四、部门收支总体情况

2020年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入为一般公共预算收入，无政府性基金收入、国有资本经营预算收入和事业单位经营服务等收入。支出既包括保障局机关及局属事业单位基本运行的经费，也包括蓉区财政局局归口管理的全区财政事务管理、信息网络建设维护等专项经费。

(一)收入预算。2020年年初预算数1845.41万元，其中，一般公共预算拨款1845.41万元，无政府性基金预算拨款，无国有资本经营预算拨款。收入较去年减少362.61万元，主要是人均公用经费下调、三公经费取消等原因。

(二)支出预算。2020年年初预算数1845.41万元，其中，一般公共服务支出1800.02万元，社会保障和就业支出45.39万元。支出较去年减少362.61万元，主要是减少了三公经费、财政信息化平台建设、财源建设经费支出。

五、一般公共预算拨款支出预算

2020年一般公共预算拨款收入1845.41万元，具体安排情况如下:

(一)基本支出:2020年年初预算数为1225.41万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

(二)项目支出:2020年年初预算数为620万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，其中:财政信息化平台建设经费190万元，主要用于财政信息网络建设、年度维护及网络租用;财源建设经费100万元，主要用于定期组织各级税务部门及街道召开财税会、开展税源培植，提高非税收入征管和协税护税的工作水平;工程预算、财务决算等外协经费100万元，主要用于工程预算、财务决算和政府采购专家评审经费;绩效评价经费100万元，主要用于绩效评价的外协劳务费;会计学会工作经费80万元，用于政府会计制度的宣传培训、会计学会工作经费;化债办工作经费5万元，主要用于化债办日常工作经费;预决算编制工作经费5万元，主要用于预决算编制工作的培训、预决算报表及相关的资料印刷及汇编;非税票据工本费15万元，区属单位领用财政票据未收取费用，用于与市级结算非税票据工本费; 财评中心工作经费5万元，用于财评中心日常工作的开展;财政监督专项经费5万元，用于聘请审计专家开展监督检查，扩充财政监督检查力量，提高检查效率和质量;区纪委派驻纪检组专项工作经费5万元，主要用于区纪委派驻纪检组工作经费;编制财政“十四五”规划专项经费10万元，用于编制财政“十四五”规划。

六、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2020年局机关及所属二级单位机关运行经费当年一般公共预算拨款91.81万元，比2019年预算减少65.28万元，下降41.56%，主要是人均公用经费下调、公务接待费取消。

(二)“三公”经费预算

2020年“三公”经费预算数为0万元。2020年“三公”经费预算较2019年减少10万元，主要是贯彻中央八项规定和厉行节约的要求。

(三)一般支出性情况

2020年本部门一般性支出总额为460.52万元，其中会议费预算3万元，拟召开财政预决算编制会、政府综合财务报告编制培训会等，培训费预算5万元，未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

(四)政府采购情况

2020年芙蓉区财政局政府采购预算总额442.84万元，其中:政府采购货物预算2.84万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算440万元。

(五)国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，芙蓉区财政局所属各预算单位共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

2020年部门预算(未)安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

(六)政府性基金预算支出

无

(七)预算绩效管理情况

按照区本级预算绩效管理工作的总体要求，2020年财政局整体支出1845.41万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目12个，包括财政信息化平台建设经费190万元;财源建设经费100万元;工程预算、财务决算等外协经费100万元费;绩效评价经费100万元;会计学会工作经费80万元;化债办工作经费5万元;预决算编制工作经费5万元;非税票据工本费15万元; 财评中心工作经费5万元;财政监督专项经费5万元;区纪委派驻纪检组专项工作经费5万元;编制财政“十四五”规划专项经费10万元。涉及项目支出620万元。

七、名词解释

(一)机关运行经费:是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(二)“三公”经费:纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)，以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分:

部门预算公开表格

1、部门收支预算总表

2、部门收入预算总表

3、部门支出预算总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出情况表

6、政府性基金预算支出情况表

7、一般公共预算基本支出情况表

8、部门经济科目支出表

9、政府经济科目支出表

10、一般公共预算“三公”经费支出情况表

11、项目支出绩效目标简表

12、部门整体支出绩效目标表

长沙市芙蓉区财政局

2020年7月22日