目录

第一部分 中共长沙市芙蓉区委党校部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

中共长沙市芙蓉区委党校

部门（单位）概况

一、部门职责

区委党校是区委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是区委的重要部门，是培训轮训党员领导干部的主渠道，是区委思想理论建设的重要阵地，是区委区政府的社科研究机构和重要智库。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。中共长沙市芙蓉区委党校内设机构包括：中共长沙市芙蓉区委党校本级，内设科室2个，分别是办公室、教研室，无二级机构。

（二）决算单位构成。中共长沙市芙蓉区委党校单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：

1、中共长沙市芙蓉区委党校

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计509.6万元。与上年相比，增加47.34万元，增长10.24％，主要是因为人员经费增加，培训项目经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计509.6万元，其中：财政拨款收入509.6万元，占100％。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计509.6万元，其中：基本支出416.93万元，占81.82％；项目支出92.68万元，占18.19％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计509.6万元，与上年相比，增加47.34万元，增长10.24％，主要是因为人员经费增加，培训项目经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出509.6万元，占本年支出合计的100.00％，与上年相比，财政拨款支出增加47.34万元，增长10.24％，主要是因为人员经费增加，培训项目经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出509.6万元，主要用于以下方面：教育支出451.33万元，占88.57％；社会保障和就业支出32.63万元，占6.4％；住房保障支出25.64万元，占5.03％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为605.66万元，支出决算数为509.6万元，完成年初预算的84.14％，其中：

1、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。

年初预算554.91万元，支出决算为451.33万元，完成年初预算的81.33％，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算15.84万元，支出决算为15.46万元，完成年初预算的97.60％，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算7.41万元，支出决算为17.16万元，完成年初预算的231.58％，决算数大于年初预算数的主要原因是：职业年金补缴。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算27.5万元，支出决算为25.64万元，完成年初预算的93.24％，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出416.93万元，其中：

人员经费385.24万元，占基本支出的92.40％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费31.69万元，占基本支出的7.60％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于分母为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于分母为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于分母为0，无法计算百分比。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费支出31.69万元，比上年决算数增加3.3万元，增长11.61％，主要原因是：人员经费增加。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费81.38万元，用于开展科级干部“学习贯彻党的十九届六中全会精神推动大力实施“三高四新”战略理论研讨班”培训，入党发展对象培训、社区书记培训、中青班培训及区委区政府交办的有关事项等培训，人数1800人，内容为分层次、分类别、多渠道开展干部教育培训，结合组织需要、事业需要、岗位需要和干部自身需求，针对不同班次不同对象，开展党的理论教育、党性教育、经济社会发展和能力培训等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额5.94万元，其中：政府采购货物支出5.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.94万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额5.94万元，占政府采购支出总额的100.00％；货物采购授予中小企业合同金额5.94万元，占货物支出金额的100.00％，工程采购授予中小企业合同金额0万元，由于分母为0，无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额0万元，由于分母为0，无法计算百分比。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2022年度预算绩效情况说明

（一）部门整体支出绩效情况

我部门组织对单位开展整体支出绩效评价，我部门整体对支出控制良好，认真地抓好干部教育培训，同时积极开展教研、调研及科研工作，并将教育培训工作落到实处，较好地履行了教育培训主体职能，资金使用情况较好。

（二）存在的问题及原因分析

我单位各项目符合项目设立要求，在项目预算上，本着勤俭节约的原则进行预算的编制，但仍有一些费用无法进行较为相对准确地预算，且在使用过程中，本着厉行节约过紧日子的原则使用相关经费，不能保证预算执行率很高。

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（九）结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

（十四）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十五）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

1、2022年度中共长沙市芙蓉区委党校部门决算公开表格

2、2022年度中共长沙市芙蓉区委党校部门整体支出绩效评价报告

中共长沙市芙蓉区委党校

2023年10月8日