目　录

第一部分　2022年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分　2022年部门预算表

1、部门收支总表

2、部门收入总表

3、部门支出总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、项目支出绩效目标表

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况

第一部分　部门预算说明

一、部门基本概况

（一）职能职责

1、向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

2、根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接审计：区本级财政预算执行情况和其他财政收；区属国有企业及地方金融机构的资产、负债和损益情况；区直各部门、事业单位的财务收支和专用资金使用情况；区人民政府及区直各部门基本建设项目概预算执行和决算；根据《中华人民共和国审计法》和地方人民政府授权，审计集体经济组织资产、负债和损益。受区委、区人民政府委托，依法对党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计。

3、承办区委、区政府和上级审计机关交办的其他事项

（二）机构设置

根据编办核定，芙蓉区审计局内设机构为办公室、综合审计科、法规审理科、领导干部经济责任审计室、内部审计指导科。下设2个全额事业单位二级机构为长沙市芙蓉区审计局政府投资审计中心、长沙市芙蓉区审计局内部审计指导站。

二、部门预算单位构成

1、长沙市芙蓉区审计局

三、部门收支总体情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2022年本部门收入预算1，169.61万元，其中，一般公共预算拨款收入1，169.61万元。收入较去年减少95.39万元，下降7.54％。主要是减少了政府投资审计外协费。

（二）支出预算：2022年本部门支出预算1，169.61万元，其中，一般公共服务支出1，083.99万元；住房保障支出46.82万元；社会保障和就业支出38.81万元。支出较去年减少95.39万元，下降7.54％。主要是减少了政府投资审计外协费。

四、一般公共预算拨款支出

2022年本部门一般公共预算拨款支出预算1，169.61万元，其中，一般公共服务支出1，083.99万元，占92.68％；住房保障支出46.82万元，占4.00％；社会保障和就业支出38.81万元，占3.32％。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2022年本部门基本支出预算数815.09万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2022年本部门项目支出预算354.52万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中，一般公共服务支出354.52万元，主要用于以下几个方面：审计中心办公费6万元，主要用于投资审计中心聘请专家雇员的办公经费；内审工作指导费4万元，主要用于对全区22个内部审计机构和内部审计业务人员的业务培训费用，以及发放相关审计业务、法规书籍费用；政府投资审计外协费219.52万元，主要用于支付政府投资审计项目的外协经费；审计业务专项费用100万元，主要用于支付财务审计以及审计项目外勤工作经费；大数据审计系统运行维护费25万元，主要用于大数据审计平台的长期使用维护等方面。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2022年长沙市芙蓉区审计局机关运行经费58.28万元。机关运行经费预算较去年增加0.79万元，上升1.37％。主要是办公费以及其他商品和服务支出较上年有小幅提升。

（二）“三公”经费预算：2022年长沙市芙蓉区审计局“三公”经费预算数为0.00万元，其中，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行费0.00万元（其中，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行费0.00万元），因公出国（境）费0.00万元。“三公”经费预算与去年持平。

（三）一般性支出情况：2022年本部门会议费预算0.00万元；培训费预算4.00万元，拟开展全区所有内部审计机构内部审计业务人员培训，人数74人，内容为内部审计业务指导，并发放相关审计业务、法规书籍；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

（四）政府采购情况：2022年本部门政府采购预算总额1.12万元，其中：货物类采购预算1.12万元；工程类采购预算0.00万元；服务类采购预算0.00万元。

（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2021年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；部门价值50万元以上通用设备0台，部门价值100万元以上专用设备0台。2022年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备部门价值50万元以上通用设备0台，部门价值100万元以上专用设备0台。

（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2022年部门整体支出绩效目标的金额为1，169.61万元，其中，基本支出815.09万元，项目支出354.52万元。

七、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省（市／县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分　2022年部门预表

（具体见附件）