目  录

第一部分  2023年部门预算说明

一、部门基本概况

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分  2023年部门预算表

1、部门收支总表

2、部门收入总表

3、部门支出总表

4、财政拨款收支总表

5、一般公共预算支出表

6、一般公共预算基本支出表

7、一般公共预算“三公”经费支出表

8、政府性基金预算支出表

9、部门项目支出绩效目标表

注:以上部门预算报表中,空表表示本部门无相关收支情况

第一部分  部门预算说明

一、部门基本概况

(一)职能职责

1.向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

2.根据《中华人民共和国审计法》的规定,直接审计:区本级财政预算执行情况和其他财政收支;区属国有企业及地方金融机构的资产、负债和损益情况;区直各部门、事业单位的财务收支和专用资金使用情况;区人民政府及区直各部门基本建设项目概预算执行和决算;根据《中华人民共和国审计法》和地方人民政府授权,审计集体经济组织资产、负债和损益。受区委、区人民政府委托,依法对党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计。

3.承办区委、区政府和上级审计机关交办的其他事项。

(二)机构设置

根据编办核定,芙蓉区审计局内设机构为办公室、综合审计科、法规审理科、领导干部经济责任审计科、内部审计指导科。下设2个全额事业单位二级机构为长沙市芙蓉区审计局政府投资审计中心、长沙市芙蓉区审计局内部审计指导站。

二、部门预算单位构成

1、长沙市芙蓉区审计局

三、部门收支总体情况

(一)收入预算:包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入,以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年本部门收入预算917.72万元,其中,一般公共预算拨款收入917.72万元。收入较去年减少251.89万元,下降21.54%。主要是减少了政府投资审计外协费。

(二)支出预算:2023年本部门支出预算917.72万元,其中,一般公共服务支出797.59万元;社会保障和就业支出62.26万元;住房保障支出57.87万元。支出较去年减少251.89万元,下降21.54%。主要是减少了政府投资审计外协费。

四、一般公共预算拨款支出

2023年本部门一般公共预算拨款支出预算917.72万元,其中,一般公共服务支出797.59万元,占86.91%;社会保障和就业支出62.26万元,占6.78%;住房保障支出57.87万元,占6.31%。具体安排情况如下:

(一)基本支出:2023年本部门基本支出预算数701.72万元,主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

(二)项目支出:2023年本部门项目支出预算216.00万元,主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出,包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等,其中,一般公共服务支出216.00万元,主要用于以下几个方面:审计中心办公费6万元,主要用于投资审计中心聘请专家雇员的办公经费;内审工作指导费4万元,主要用于对全区22个内部审计机构和内部审计业务人员的业务培训费用,以及发放相关审计业务、法规书籍费用;政府投资审计外协费96万元,主要用于支付政府投资审计项目的外协经费;审计业务专项费用100万元,主要用于支付财务审计以及审计项目外勤工作经费;大数据审计系统运行维护费10万元,主要用于大数据审计平台的长期使用维护等方面。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费:2023年长沙市芙蓉区审计局机关运行经费64.15万元。机关运行经费预算较去年增加5.87万元,上升10.07%。主要是今年新增了事业编人员的交通补贴。

(二)“三公”经费预算:2023年长沙市芙蓉区审计局“三公”经费预算数为0.00万元,其中,公务接待费0.00万元,公务用车购置及运行费0.00万元(其中,公务用车购置费0.00万元,公务用车运行费0.00万元),因公出国(境)费0.00万元。“三公”经费预算与去年持平。

(三)一般性支出情况:2023年本部门会议费预算0.00万元;培训费预算4.00万元,拟开展全区所有内部审计机构内部审计人员培训,人数74人,内容为内部审计业务指导,并发放相关审计业务、法规书籍;未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

(四)政府采购情况:2023年本部门政府采购预算总额3.00万元,其中:货物类采购预算3.00万元;工程类采购预算0.00万元;服务类采购预算0.00万元。

(五)国有资产占用使用及新增资产配置情况:截至2022年12月底,本部门共有公务用车0辆,其中,机要通信用车0辆,应急保障用车0辆,执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,其他按照规定配备的公务用车0辆;部门价值50万元以上通用设备0台,部门价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置公务用车0辆,其中,机要通信用车0辆,应急保障用车0辆,执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,其他按照规定配备的公务用车0辆;新增配备部门价值50万元以上通用设备0台,部门价值100万元以上专用设备0台。

(六)预算绩效目标说明:本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2023年部门整体支出绩效目标的金额为917.72万元,其中,基本支出701.72万元,项目支出216.00万元,具体绩效目标详见报表。

七、名词解释

1、机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费:纳入省(市/县)财政预算管理的“三公”经费,是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分  2023年部门预算表

(具体见附件)

长沙市芙蓉区审计局

2023年2月8日