长沙市芙蓉区2019年1-9月全区财政预算执行情况与2019年财政预算调整方案的报告（草案） 

--2019年10月24日在芙蓉区第五届人大常委会主任会议上 

长沙市芙蓉区财政局局长   刘孟乾 

主任、各位副主任、各位委员： 

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会主任会议汇报2019年1-9月财政预算执行情况和2019年财政预算调整草案，请予审议。 

　　一、1-9月财政预算执行情况 

　　（一）收入预算执行情况 

　　经区第五届人民代表大会第四次会议审查批准，2019年我区地方一般公共预算收入预算为316000万元，截至9月底，累计完成248530万元，为预算的78.65%，同比增长5.14%。其中，税收收入完成159054万元，为预算的77.21%，同比增长20.78%；非税收入完成82876万元，为预算的75.34%，同比下降20.83%。 

　　（二）支出预算执行情况 

　　经区第五届人民代表大会第四次会议审查批准，2019年我区地方一般公共预算支出预算为466684万元，截至9月底，累计完成338228万元，其中区本级支出314876万元，为年初预算的67.47%，同比增长7.03%。其中： 

　　1.一般公共服务支出57372万元，其中区本级支出57320万元，为年初预算的67.01%; 

　　2.国防支出307万元，全部为区本级支出，为年初预算的71.23%； 

　　3.公共安全支出7071万元，全部为区本级支出，为年初预算的54.46%，差预算进度的原因是辅警分摊和天网工程分摊市级文件尚未下达； 

　　4.教育支出63037万元，其中区本级支出59856万元，为年初预算的77.28%； 

　　5.科学技术支出4637万元，其中区本级支出2784万元，为年初预算的31.03%，差预算进度较多的原因是隆平园2018年税收尚未全部结算； 

　　6.文化旅游体育与传媒支出2921万元，其中区本级支出2904万元，为年初预算的134.63%，超预算的原因是新增债券资金安排了区文体中心建设项目工程款； 

　　7.社会保障和就业支出47054万元，其中区本级支出41481万元，为年初预算的75.58%； 

　　8.卫生健康支出13078万元，其中区本级支出10644万元，为年初预算的71%； 

　　9.节能环保支出2428万元，其中区本级支出2406万元，为年初预算的21.59%，差预算进度较多的原因是能源补贴分摊市级文件未下达； 

　　10.城乡社区事务支出115278万元，其中区本级支出114370万元，为年初预算的67.76%； 

　　11.农林水事务支出9178万元，其中区本级支出5092万元，为年初预算的90.94%，超预算进度的原因是按市政府统一部署将2019年扶贫资金提前拨付到位； 

　　12.交通运输支出700万元，全部为区本级支出，为年初预算的57.38%，差预算进度的原因是交通运输局相关项目经费未结算完毕 ； 

　　13.资源勘探信息等支出4628万元，其中区本级支出326万元，为年初预算的35.59%，差预算进度较多的原因是“专改公”工作未达到付款进度； 

　　14.商业服务业等事务支出8万元，全部为上级支出； 

　　15.金融支出903万元，全部为上级支出； 

　　16.住房保障支出180万元，全部为区本级支出，为年初预算的16.36%，差预算进度较多的原因是该项支出主要根据上级分摊文件年底支出； 

　　17.灾害防治及应急管理支出1490万元，其中区本级支出1477万元，为年初预算的58.70%，差预算进度的原因是新建消防站的消防车辆和新站设备采购未发生； 

　　18.债务付息支出7958万元，全部为区本级支出，为年初预算的59.92%，差预算进度的原因是根据省财政厅文件要求进行付息。 

　　注：芙蓉区2019年1-9月地方一般公共预算收支总表详见附表一。 

　　二、2019年财政预算调整方案 

　　（一）一般公共预算收支调整 

　　1.收入预算调整 

　　年初地方一般公共预算收入为316000万元，本年不做调整。 

　　本年收入预算调整主要有以下几方面： 

　　（1）上级结算补助收入调增1316万元，全部为一般性转移收入，主要为衡南县税收结算市级承担资金; 

　　（2）上级专项补助收入调增281万元，主要为工商质监体制调整期专项资金； 

　　（3）债券转贷收入调增25200万元，全部为新增限额一般债券； 

　　（4）上年结余2681万元； 

　　（5）调入资金调减2137万元，其中调减收回部门预算结余2437万元，调入国有资本经营收入300万元。 

　　以上共计增加收入27341万元。 

　　2.支出预算调整 

　　年初区本级一般公共预算支出预算为466684万元，根据财力情况本次拟调整为487962万元，调增21278万元；对上结算上解支出调增6063万元；支出预计增加27341万元。 

　　3.预算调整平衡情况 

　　根据本次预算调整草案调整后，地方一般公共预算收入为316000万元（本次不做调整），上级结算补助收入为137826万元，上级专项补助收入为12952万元，上年结余为2681万元，债务转贷收入为48311万元，调入资金为13998万元，收入总计为531768万元。 

　　调整后一般公共预算支出为487962万元，上解支出为20695万元，债券还本支出为23111万元，支出总计为531768万元。预算调整后，收支保持基本平衡。 

　　注：芙蓉区2019年财政预算收支调整预算表详见附表二。 

　　（二）政府性基金预算调整 

　　因区本级无政府性基金收入，2019年年初区本级政府性基金收支预算为0万元。 

　　1-9月，上级补助政府性基金收入为1949万元，债券转贷收入76120万元，两项共计78069万元。其中省财政厅下达我区新增专项债券52600万元列入区本级政府性基金预算，相应调增区本级政府性基金支出预算为52600万元。主要用于城中村改造项目17600万元，科目为“其他棚户区改造专项债券收入安排的支出”，园区配套设施建设35000万元，科目为“城市建设支出”。 

　　（三）国有资本经营预算调整 

　　2019年区本级安排国有资本经营收入预算636万元，拟调整为1473万元，调增837万元。主要原因如下：年初预算是根据我区5家国有企业2018年9月份报表测算应上缴的2019年利润，本次调整是根据会计师事务所的审计报告据实计算应上缴的利润。 

　　2019年区本级安排国有资本经营支出预算636万元，支出预算拟调整为1473万元，调增837万元。其中国有资本经营预算支出1173万元，调出资金300万元。 

　　注：芙蓉区2019年国有资本经营调整预算表详见附表三。 

　　（四）社会保险基金预算调整 

　　2019年年初社保基金收入预算为20958万元，本次拟调整为18337万元，调减2621万元。调减原因是：一是按相关政策机关养老保险单位部分缴费费率由20%降为16%等因素导致收入减少2770万元；二是城乡居民养老保险全面落实全民参保计划导致参保人数增加，加之利好政策的宣传推广使得居民愿意高档次缴纳社会保险费等因素预计收入增加149万元。 

　　2019年年初社保基金支出预算为21033万元，本次拟调整为21003万元，调减30万元。调减的原因是：机关事业养老金待遇重算调整，预估减少支出30万元。 

　　2019年社保基金收入预算拟调整为18337万元，上年结余及结转5827万元，收入合计24164万元。社保基金支出预算拟调整为21003万元，预计结转下年3161万元，支出合计24164万元。收支实现平衡。 

　　注：芙蓉区2019年社保基金调整预算表详见附表四。 

　　（五）其他情况说明 

　　1.政府性债务情况 

　　截至2019年9月，我区政府性债务余额452920万元。其中，一般债务382320万元，专项债务70600万元。 

　　今年以来，我区采取了一系列措施，有效防范政府债务风险。一是建立还本付息预警机制，提前半年向各单位发出存量债务还本付息预警通知，提醒各单位及早做好资金准备，防止出现债务逾期，2019年1-9月共发出9批次预警；二是建立国库资金调度机制，每月预测下月国库现金收入和支出，提前做好资金准备，保障我区“四保”正常运转；三是建立债务变动监控机制，确保三类债务之和不高于2018年8月底余额。 

　　2.预备费使用情况 

　　年初安排预备费4700万元，已支出300万元，主要用于城市爱卫大扫除经费。 

　　3.重点项目预算资金使用情况 

　　年初安排公共预算93540万元，已支出52421万元，主要用于以下几个方面：学校建设、站厕改造、社区提质等重点项目工程款5000万元、区直单位及教育系统政策性补贴3662万元、龙舟大赛245万元、应急分队工作经费240万元、消防业务经费1210万元、龙山、麻阳对口帮扶2730万元、产业扶持资金5000万元、税收征管经费8026万元、债务及政府债券利息13280万元。 

　　根据上级文件精神，区财政在保证运转前提下，大力压减一般性支出，除刚性和重点项目外，其他项目支出均有压减，压减总额达25276万元，节省的资金均用于支持重点建设和民生支出。 

　　4.新增债券使用情况 

　　截至9月底，我区共收到上级拨付的地方政府债券资金77800万元，其中：一般债券25200万元，专项债券52600万元。按文件要求，一般债券用于公益性项目建设，主要为学校建设5100万元、社区福利中心建设3875万元、区文体中心建设2500万元、消防站建设2300万元，应急设施建设140.99万元、水利工程建设120万元、棚改项目5425.5万元、提质改造项目914万元、农大雨污分流800万元、白果园化龙池有机更新项目2285.01万元、亮化建设项目459.5万元、道路改造施工1280万元；专项债券主要为城中村改造项目17600万元、园区配套设施建设35000万元。 

　　5.消化隐性债务情况 

　　根据《芙蓉区防范化解地方政府隐性债务风险实施方案（2018年9月—2028年8月》总体要求，今年我区共需化解隐性债务本息28929.05万元，1-9月已化解本息25886.29万元，10-12月将按计划化解本息3042.76万元；此外，按上级文件要求并结合我区实际情况，引入社会资本方对五里牌蒸菜街棚改配套项目开展建设，核减我区隐性债务支出责任11.41亿元。 

　　三、完成全年财政预算的措施 

　　下阶段，我们将紧紧围绕调整后的全年财政预算目标，重点做好以下几方面的工作： 

　　（一）全力完成收入预算目标。进一步提高政治站位，坚持减税降费与依法征管两手抓，细化工作措施，确保全面完成全年收入预算目标。充分发挥职能部门协税护税职能，形成工作合力，深入基层、深入企业、深入征管一线，摸清辖区税源情况，准确分析征管漏洞，全面强化税收征管。严格落实省、市关于组织收入工作的决策部署，以总部经济、消费和零售服务业、个人限售股减持、房屋租赁税收委托代征、非税收入等八个方面为重点，进一步加强区级税收征管，夯实地方财力，稳步推进区域经济高质量发展。 

　　（二）全面提升财政资金效益。牢固树立过紧日子的思想，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，大力压减会议费、差旅费等一般性支出，从严控制“三公”经费，将腾出的资金全部用于支持三大攻坚战、保障和改善民生等重点领域，提高财政资金配置效率。从严审核各类支出政策，加强对支出政策的财政可承受能力评估，进一步硬化支出预算执行约束。完善预算绩效管理制度办法和业务流程，拓宽绩效评价结果应用渠道，提高资金使用绩效，推动加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。 

　　（三）稳步提高财政管理水平。严格落实国家减税降费各项政策措施，全力支持政策落地见效，尽最大努力让企业和个人有更多获得感。加强地方政府债务管控，严禁违法违规举债、新增隐性债务等行为，坚决遏制债务增量，切实化解债务存量。大力盘活低效运转、长期闲置的国有资产，加快处置经营性资产，提高资产整体效益，推进资源整合和共享共用。进一步加大部门预决算及“三公经费”预决算公开力度，继续实施财政资金“互联网+监督”，确保民生资金及村级财务全面公开。 

　　主任、各位副主任，我们一定在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，始终坚持稳中求进工作总基调，深入践行以人民为中心的发展思想，全面完成各项财政管理和改革任务，推动区域经济社会高质量发展，在全面建设现代化长沙的征程中展现芙蓉财政新作为！ 

　　附表一 

　　芙蓉区2019年1-9月地方一般公共预算收支总表 

　　单位：万元 

　　附件二 

　　芙蓉区2019年财政预算收支调整预算表 

　　单位：万元 

　　附表三 

　　芙蓉区2019年国有资本经营调整预算表 

　　单位：万元 

　　附表四 

　　芙蓉区2019年社保基金调整预算表 

　　单位：万元 

　　附表五 

　　2019年调整预算收支项目变动表 

　　单位：万元