主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将全区2021年预算调整方案（草案）报告如下。

一、地方政府债券资金安排情况

经省政府批准，省财政厅下达我区2021年新增地方政府债务限额58700万元，其中：一般债券10800万元、专项债券47900万元。（详见附表1）

（一）一般债券情况

新增一般债券10800万元，用于张公岭消防站176万元、城东变电站配套路由2246万元、窑岭变电站配套路由2770万元、火炬中学建设344万元、育英三小建设5264万元。

（二）专项债券情况

新增专项债券47900万元，用于芙蓉区东屯村城中村改造项目9000万元、芙蓉区东湖渔场村城中村改造项目10000万元、湖南自贸区长沙片区（芙蓉地块）配套基础设施建设项目28900万元。

（三）债券偿还资金来源和偿还计划

2021年一般债券到期还本18972万元，其中18971万元通过省财政厅发行再融资债券偿还，差额部分1万元通过区本级一般公共预算收入偿还；本年度我区无专项债券到期。

二、预算调整方案（草案）

根据预算法及其实施条例，结合上述债券资金安排和预算执行情况，我们编制了全区预算调整方案（草案），具体如下：

（一）一般公共预算收支调整

1．收入预算调整

年初地方一般公共预算收入为405200万元，调减20200万元，其中：税收收入调减20200万元（区级税收收入调减11500万元、省级下放税收调减8700万元），非税收入不作调整；年初上级结算补助收入为141085万元，调减17548万元；年初上级专项补助收入为103268万元，调增43372万元（含上级专项转移支付补助收入安排的支出）；年初调入资金为41292万元，调增27086万元；年初债务转贷收入为18971万元，调增10800万元；上年结余调增8603万元；收入合计调增52113万元。

2．支出预算调整

年初区本级一般公共预算支出预算为580328万元，根据执行情况本次调增58798万元；年初债务转贷支出预算为18971万元，根据省财政厅发行再融资债差额部分调增1万元；对上结算上解支出调减6686万元；支出合计调增52113万元。

3．预算调整平衡情况

预算调整后，地方一般公共预算收入为385000万元，上级结算补助收入为123537万元，上级专项补助收入为146640万元，调入资金为68378万元，债务转贷收入为29771万元，上年结余为8603万元，收入总计为761929万元。

一般公共预算支出为639126万元，上解支出为103831万元，债务还本支出为18972万元，支出总计为761929万元。

预算调整后，收支保持基本平衡。

（详见附表2、3、4）

（二）政府性基金预算调整

1．收入预算调整

年初政府性基金预算收入为0，本次调整如下：调增上级补助收入86540万元、专项债务转贷收入47900万元、调入资金5329万元（用于专项债券付息），上年结余116万元，共计调增139885万元。

2．支出预算调整

年初政府性基金预算支出为0，本次调整如下：调增文化旅游体育与传媒支出162万元，社会保障和就业支出1万元，城乡社区支出85497万元，其他支出48896万元，债务付息支出5329万元，共计调增139885万元。

预算调整后，政府性基金预算收支数均为139885万元，全年实现收支平衡。

（详见附表5、6）

（三）国有资本经营预算

按照国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入主要根据国有企业上年实现净利润一定比例收取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。因2020年我区国有企业无净利润，所以2021年国有资本经营年初预算收支安排均为0，此次不作调整。

（四）社会保险基金预算

年初社保基金预算收入为25375万元，本次调增274万元，主要是机关养老征缴收入不足以支付机关养老金支出，为保证每月机关养老金的正常发放，需调增区级财政补贴274万元；年初社保基金预算支出为24685万元，本次调增538万元，主要是机关养老金调整待遇补发、机关事业单位养老保险试点期间个人退费、城市居民养老保险回头看补发以前年度未认证人员待遇等事项导致社会保险基金支出增加；年初社保基金预算上年结余4009万元，根据决算情况本次调增1356万元。

预算调整后，社会保险基金预算收入25649万元，　社会保险基金预算支出25223万元，加上上年结余5365万元，社会保险基金滚存结余为5791万元。

（详见附表7、8）

三、下阶段措施

（一）持续加强财源建设培植

紧盯年度预算目标，定期梳理重点行业、税种、区域税收增减变化情况，强化税收征管，做到应收尽收。以区第六次党代会精神为指引，以自贸区建设、东部片区建设为依托，大力发展总部经济、平台经济，积极培育高端现代服务业，做优做强特色产业。

（二）牢固树立过紧日子思想

坚持厉行节约办一切事业，建立节约型财政保障机制，精打细算，严控一般性支出。严控资产配置，优先通过调剂、收回出租出借等方式解决资产需求。

（三）着力提升资金使用效益

推进财政资金统筹使用，盘活存量资金，加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，对低效无效资金一律削减或取消，对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。

以上报告，请予审议。

附表：

1．2021年芙蓉区新增专项债券情况表

2．2021年芙蓉区一般公共预算收入调整方案（草案）

3．2021年芙蓉区一般公共预算支出调整方案（草案）

4．2021年芙蓉区一般公共预算支出明细调整方案（草案）

5.2021年芙蓉区政府性基金预算收入调整方案（草案）

6.2021年芙蓉区政府性基金预算支出调整方案（草案）

7.2021年芙蓉区社保基金预算收入调整方案（草案）

8.2021年芙蓉区社保基金预算支出调整方案（草案）

附表1：

2021年芙蓉区新增债券情况表

单位：万元

附表2：

2021年芙蓉区一般公共预算收入调整方案（草案）

单位：万元

附表3：

2021年芙蓉区一般公共预算支出调整方案（草案）

单位：万元

附表4：

2021年芙蓉区一般公共预算支出明细调整方案（草案）

单位：万元

附表5：

2021年芙蓉区政府性基金预算收入调整方案（草案）

单位：万元

附表6：

2021年芙蓉区政府性基金预算支出调整方案（草案）

单位：万元

附表7：

2021年芙蓉区社保基金预算收入调整方案（草案）

单位：万元

附表8：

2021年芙蓉区社保基金预算支出调整方案（草案）

单位：万元

长沙市芙蓉区财政局

2021年11月16日