目录

第一部分  长沙市芙蓉区文化旅游体育局部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  

长沙市芙蓉区文化旅游体育局

部门（单位）概况

一、部门职责

（1）贯彻执行中央、省、市有关文化旅游体育局工作的路线、方针、政策和法律、法规、规章。拟定全区文化旅游体育局事业发展规划。

（2）指导区属范围内的文艺团队开展活动，重点扶持有特色的文化艺术品牌和艺术表演团队。完善辖区非物质文化遗产保护工作。

（3）管理全区的文化市场，重点抓好市场稽查工作和管理工作。

（4）组织开展各类群众体育活动，积极参加各种体育赛事。

（5）推进旅游企业正常有序运行，抓好文化旅游宣传推介。

（6）开展区属范围内的文物保护工作，进行文物的保护、管理、利用等，做好湖南和平解放史事陈列馆免费开放工作，充分发挥社会教育功能。

（7）承办区委、区政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙市芙蓉区文化旅游体育局内设机构包括：从决算单位构成看，芙蓉区文化旅游体育局部门决算包括：芙蓉区文化旅游体育局部门本级决算，以及所属二级机构决算。纳入芙蓉区文化旅游体育局2021年部门决算编制范围的二级决算单位包括：

1、长沙市芙蓉区文化旅游体育局局机关本级

2、区文化馆

3、区图书馆

4、区文物保护和传承中心

5、湖南和平解放史事陈列馆。

（二）决算单位构成。长沙市芙蓉区文化旅游体育局单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：

1、长沙市芙蓉区文化旅游体育局局机关本级

2、芙蓉区文化馆

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2484.76万元。与上年相比，  减少2149.45万元，主要是因为年末的结转结余减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2484.76万元，其中：财政拨款收入2475.99万元，占99.65％；其他收入8.77万元，占0.35％。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2484.76万元，其中：基本支出938.1万元，占37.75％；项目支出1546.66万元，占62.25％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2475.99万元，与上年相比，  减少2151.35万元，主要是因为年末的结转结余减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出2450.39万元，占本年支出合计的98.62％，与上年相比，减少2149.45万元，主要是因为年末的结转结余减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出2450.39万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出2306.08万元，占94.11％；社会保障和就业支出86.09万元，占3.51％；住房保障支出58.22万元，占2.38％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1756.48万元，支出决算数为2450.39万元，完成年初预算的139.51％，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算601.43万元，支出决算为589.64万元，完成年初预算的98.04％，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）。

年初预算25万元，支出决算为5.42万元，完成年初预算的21.68％，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。

年初预算0万元，支出决算为5万元，年初无预算，为年中追加指标，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金的增加。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

年初预算320.42万元，支出决算为361.63万元，完成年初预算的112.86％，决算数大于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。

年初预算0万元，支出决算为5万元，年初无预算，为年中追加指标，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金的增加。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化和旅游管理事务（项）。

年初预算10万元，支出决算为8.14万元，完成年初预算的81.40％，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为645.1万元，年初无预算，为年中追加指标，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金的增加。

8、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）文物保护（项）。

年初预算10万元，支出决算为6.51万元，完成年初预算的65.10％，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

9、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）。

年初预算36万元，支出决算为33.15万元，完成年初预算的92.08％，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

10、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）历史名城与古迹（项）。

年初预算0万元，支出决算为22.56万元，年初无预算，为年中追加指标，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项资金的增加。

11、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算12万元，支出决算为11.38万元，完成年初预算的94.83％，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

12、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。

年初预算548万元，支出决算为545.03万元，完成年初预算的99.46％，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

13、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算46.8万元，支出决算为67.52万元，完成年初预算的144.27％，决算数大于年初预算数的主要原因是：厉行节约。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。

年初预算45.17万元，支出决算为36.03万元，完成年初预算的79.77％，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员基数的调整。

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算31.75万元，支出决算为31.75万元，完成年初预算的100.00％，决算数等于年初预算数。

16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算14.83万元，支出决算为14.17万元，完成年初预算的95.55％，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员基数的调整。

17、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算0万元，支出决算为4.15万元，年初无预算，为年中追加指标，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年有一名退休干部过世。

18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算55.08万元，支出决算为58.22万元，完成年初预算的105.70％，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员基数的调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出929.83万元，其中：

人员经费866.2万元，占基本支出的93.16％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费63.63万元，占基本支出的6.84％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于分母金额为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于分母为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于分母为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于分母为0，无法计算百分比。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计10人次，我单位2022年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2022年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入25.6万元；年初结转和结余0万元；本年支出25.6万元，其中基本支出0万元，项目支出25.6万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算0万元，支出决算为25.6万元，年初无预算，为年中追加指标，决算数大于年初预算数的主要原因是：市级项目资金的增加。

九、关于机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费支出54.17万元，比上年决算数增加16.3万元，增长43.05％，主要原因是：其他商品和服务费的增加。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.35万元，用于开展事业单位的线上继续教育培训，人数10人，内容为长沙市芙蓉区2022年人力资源和社会保障局关于认真做好全区事业单位工作人员培训的工作；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额4.97万元，其中：政府采购货物支出4.97万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.97万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额4.97万元，占政府采购支出总额的100.00％；货物采购授予中小企业合同金额4.97万元，占货物支出金额的100.00％，工程采购授予中小企业合同金额0万元，由于分母为0，无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额0万元，由于分母为0，无法计算百分比。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2022年度预算绩效情况说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共项目6个，共涉及资金1520.56万元，占一般公共预算财政拨款支出总额的68％。组织对2022年度用于体育事业的彩票公益金支出，1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金25.6万元，占政府性基金预算项目支出总额的100％。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。 组织对图书馆、公共文化服务、文化和旅游管理事务、文物文博保护、群众体育、老体协6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1520.56万元，政府性基金预算支出25.6万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效评价结果显示良好。

组织对文化旅游体育局开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2450.39 万元，政府性基金预算支出25.6万元。从评价情况来看，绩效评价结果显示良好。

（二）存在的问题及原因分析

1．年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并要求严格按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。款项的精准度还有待加强。

2．年度的重点工作因多种原因，工作经费未纳入预算（浏阳河文旅产业带工作费用）预算编制与实际支出项目有的存在差异。

3、专项资金拨付的时间与项目实施的进度存在时间差异，专项已启动，但部分上级资金不能拨付到位。

4、加强固定资产管理，形成固定资产的及时入账，建立固定资产使用台账，及时反映固定资产的损耗及资产净值。严格按固定资产管理办法，对报废的固定资产进行管理。

5、因财政困难，资金拨付不及时，导致资金使用效率滞后，资金使用效益有待进一步提高。

第四部分

名词解释

（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（九）结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

（十四）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十五）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

1、2022年度长沙市芙蓉区文化旅游体育局部门决算公开表格

2、2022年度长沙市芙蓉区文化旅游体育局部门整体支出绩效评价报告

长沙市芙蓉区文化旅游体育局

2023年9月28日