目  录

第一部分  芙蓉区财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分 附件

第一部分  芙蓉区财政局概况

一、部门职责

1、组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策，指导全区财政工作;参与制定各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议;完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、负责全区财政收支管理，执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法;执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》;牵头组织、指导、协调财政收入，负责财税任务、财源建设专项考核。

3、负责编制年度区本级预算草案并组织预算执行;编制区本级财政总决算;汇总全区财政收支预算，汇总全区财政总决算;受区人民政府委托，向区人大及其常委会报告区本级预算、预算调整、预算执行情况和财政总决算;组织制定区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算，对本级各部门(单位)的预算编制、执行、调整和决算实施监督;根据区人民政府授权，依法对街、乡、园(局)的预算执行情况实施监督、指导、初审工作，加强村级(社区)财务管理的监督、指导。

4、负责政府非税收入与政府性基金管理;负责行政事业性收费项目和标准的审核，参与制订、调整行政事业性收费标准;管理财政票据，承担彩票监督管理工作。

5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督全区国库集中支付业务，按规定开展国库资金安全管理工作;负责制定政府采购制度并监督管理，加强对中介机构的管理考核;改革完善行政事业单位工资管理办法，加强工资统发管理。

6、负责国有资产监督管理工作;组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记;负责国有资产管理的统计、分析、转让和处置以及产权纠纷调处与行政仲裁，并按政府批准将国有资产委托相关部门管理、经营。

7、负责对部门预算项目支出和政府投资项目决算进行审核;推行重点工程项目的报账管理，做好政府投资项目的预算上限值的编审和工程财务决算工作;承担农业财务、财政支农有关专项资金及农业综合开发管理工作。

8、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险;负责统一管理区政府内外债，制定基本管理制度;按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作。

9、负责全区的会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度;负责对区属重点工程指挥部委派财务人员;组织实施全区财会人员培训;负责各街道、乡、园(局)财政所(科、局)的财政财务指导和管理工作;组织实施本级财政支出绩效评估工作，提出加强财政管理的政策建议。

10、承办区委、区人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。长沙市芙蓉区财政局包括本级、内设科室数为6个，分别为办公室、预算国库科、政府债务科、行政教科文科(加挂社会保障科)、经济建设科(加挂街道财政科)、监督评价科(加挂会计管理科、政府采购科)。二级机构为5个，分别为财政投资评审中心、国有资产事务中心(加挂财政信息化管理中心)、财政事务中心、工资统发中心、国库集中支付中心。

(二)决算单位构成。纳入财政局2019年部门决算编制范围的二级决算单位包括: 

1、长沙市芙蓉区芙蓉区财政局部门本级

2、长沙市芙蓉区国库集中支付中心

3、长沙市芙蓉区财政统发工资中心

4、长沙市芙蓉区国有资产事务中心(财政信息化管理中心)

5、长沙市芙蓉区财政事务中心

6、长沙市芙蓉区财政评审中心

第二部分 部门决算表(见附件)

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度总收入6295.88万元，与2018年相比，总收入增加2200.1万元，增长53.72%，主要是长财企指076号下达2018年及以前年度新能源汽车推广应用省级奖补资金2081.25万元，款项暂未支付，暂存在我单位账户。总支出3529.83万元，与2018年相比，总支出减少295.71万元，减少7.73%，主要是对企业补助资金的减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计6295.88万元，其中:财政拨款收入6290.85万元，占99.92%;上级补助收入0万元;事业收入0万元;经营收入0万元;附属单位上缴收入0万元;其他收入5.03万元，占0.08%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3529.83万元，其中:基本支出1552.25万元，占43.98%;项目支出1977.58万元，占56.02%;上缴上级支出0万元;经营支出0万元;对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计6290.85万元，与2018年相比，财政拨款收入增加2207.6万元，增长54.06%，主要原因同总收入增长原因一致。支出总计3512.66万元，与2018年相比，财政拨款收入减少312.38万元，减少8.17%，主要原因同总支出减少原因一致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出3512.66万元，占本年支出合计的99.5%，与2018年相比，财政拨款支出减少312.38万元，减少8.17%，主要是因为经由财政局拨付到街道的考核奖励资金的减少;在职人员减少，深入开展厉行节约，减少日常开支。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出3512.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出3445.45万元，占98.09%;公共安全(类)支出10万元，占0.28%;社保保险和就业(类)支出56.21万元，占1.6%;资源勘探信息等(类)支出1万元，占0.03%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为2208.02万元，支出决算数为3512.66万元，完成年初预算的159.09%，其中:

1、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。

年初预算为1389.08万元，支出决算为1464.37万元，完成年初预算的105.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是工资及津补贴调标、工资追加。

2、一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为415万元，支出决算为310.23万元，完成年初预算的74.75%。缩减相关支出，导致决算数小于年初预算数。

3、一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)。年初无预算，为年中追加或调整指标。支出决算为15万元。

4、一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为341.81万元，支出决算为238.41万元，完成年初预算的69.75%。缩减相关支出，导致决算数小于年初预算数。

5、一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。年初无预算，为年中追加或调整指标，支出决算为203.03万元。

6、一般公共服务(类)税收事务(款)其他税收事务(项)。年初无预算，为年中调整或追加指标。支出决算为145.61万元。

7、一般公共服务(类)纪检监察事务(款)派驻派出机构(项)。年初预算为5万元，支出决算为1.8万元，完成年初预算的36%。缩减相关支出，导致决算数小于年初预算数。

8、一般公共服务(类)商贸事务(款)其他商贸事务(项)。年初无预算，为年中调整或追加指标，支出决算为1065万元。

9、一般公共服务(类)组织事务(款)其他组织事务(项)。年初无预算，为年中调整追加指标，支出决算为2万元。

10、公共安全支出(类)公安(款)其他公安支出(项)。年初无预算，为年中调整或追加指标，支出决算为10万元。

11、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为57.13万元，支出决算为56.04万元。完成年初预算的98.09%。该指标为退休人员相关社保缴费，按照实际核算金额缴纳，所以决算数据与预算数据存在差异。

12、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初无预算，为年中调整或追加指标，支出决算为0.17万元。

13、资源勘探信息等支出(类)工业和信息产业监管(款)其他工业和信息产业监管支出(项)。年初无预算，为年中调整或者追加指标，支出决算为1万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出1539.93万元，其中:人员经费1433.17万元，占基本支出的93.07%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助;公用经费106.76万元，占基本支出的6.93%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为0.02万元，其中:

因公出国(境)费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为10万元，支出决算为0.02万元，用于接待醴陵市财政局。决算数小于年初预算数的主要原因是按照各级文件要求严格控制公务接待费，同城不接待。与上年相比减少0.06万元，减少72.67%，减少的主要原因是按照各级文件要求严格控制公务接待费，同城不接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，我单位无公车。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.02万元，占100%，因公出国(境)费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中:

1、因公出国(境)费支出决算为0万元，无因公出国(境)费支出。

2、公务接待费支出决算为0.02万元，全年共接待来访团组1个、来宾4人次，主要是接待醴陵市财政局绩效管理股用餐发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，截至2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，我单位公车改革后无公车，因此无公务用车购置费及运行维护费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

2019年，我单位年初预算中对5万元以上的项目经费已单独列出，涉及资金861.81万元。2019年支出627.14万元，完成年初预算的72.77%。为加强财政支出管理，于2020年5-6月对我局所有项目实施了重点评价。我单位组织制定了内部绩效评估办法，制定并完善了一系列项目管理制度和资金管理制度，项目实施取得了较好的成效，较好地完成了全年各项工作。通过不断建立健全内部财务管理体制，部门整体支出管理情况较好。

十、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出106.76万元，比年初预算数减少16.83万元，减少13.62%。主要原因是:厉行节约，减少不必要的经费支出。

(二)一般性支出情况

2019年本部门开支会议费1.62万元，用于召开协税护税等各类业务会议，人数300余人，内容为协税护税培训、惠民惠农财政补贴资金一卡通专项治理、2018年度组织生活会等;开支培训费2.98万元，用于开展各类培训，人数90余人，内容为《财政研究》《财政科学》通讯员培训、政府采购法规与实务研修班、工勤考试等培训;举办节庆、晚会活动，开支7万元，主要为三八妇女节晚会、党建大联盟趣味运动会、党建大联盟七一文艺汇演等。

(三)政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额351.07万元，其中:政府采购货物支出10.92万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出340.15万元。授予中小企业合同金额94.13万元，占政府采购支出总额的26.81%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(四)国有资产占用情况

我单位公车改革后，无公车。单位没有价值50万元以上通用设备;单位没有价值100万元以上专用设备。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

四、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

五、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

芙蓉区财政局

2020年9月25日