目录

第一部分长沙市芙蓉区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

长沙市芙蓉区审计局

单位概况

一、部门职责

（一）向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；

（二）根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接审计：区本级财政预算执行情况和其他财政收支；区属国有企业及地方金融机构的资产、负债和损益情况；区直各部门、事业单位的财务收支和专用资金使用情况；根据《中华人民共和国审计法》和地方人民政府授权，审计集体经济组织资产、负债和损益。受区委、区人民政府委托，依法对党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计 ；

（三）承办区委、区政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙市芙蓉区审计局内设机构包括：长沙市芙蓉区审计局内设机构包括：办公室、法规审理科、综合审计科、领导干部经济责任审计室、内部审计指导科；非独立核算的全额拨款事业单位包括：政府投资审计中心和内部审计指导站。

（二）决算单位构成。长沙市芙蓉区审计局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：

1、长沙市芙蓉区审计局

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1371.97万元。与上年相比，增加134.14万元，增长10.84％，主要是因为本年度支付外协费用增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1212.99万元，其中：财政拨款收入1210.49万元，占99.79％；其他收入2.5万元，占0.21％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1371.97万元，其中：基本支出737.18万元，占53.73％；项目支出634.79万元，占46.27％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1366.47万元，与上年相比，增加131.64万元，增长10.66％，主要是因为本年度支付外协费用增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1366.47万元，占本年支出合计99.60％，与上年相比，财政拨款支出增加297.34万元，增长27.81％，主要是因为本年度支付外协费用增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1366.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1326.02万元，占97.04％；社会保障和就业支出40.45万元，占2.96％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1265万元，支出决算数为1366.47万元，完成年初预算的108.02％，其中：

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）

年初预算710.19万元，支出决算为697.7万元，完成年初预算的98.24％，决算数小于年初预算数的主要原因是：认真落实厉行节约要求。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算6万元，支出决算为4.18万元，完成年初预算的69.67％，决算数小于年初预算数的主要原因是：认真落实厉行节约要求。

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）

年初预算504万元，支出决算为557.64万元，完成年初预算的110.64％，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度外协费用使用上年结余支付。

4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计管理（项）

年初预算0万元，支出决算为7万元，年初无预算，为年中追加指标，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中上级下达指标。

5、一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）

年初预算10万元，支出决算为9.5万元，完成年初预算的95.00％，决算数小于年初预算数的主要原因是：认真落实厉行节约要求。

6、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）

年初预算0万元，支出决算为50万元，年初无预算，为年中追加指标，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度外协费用使用上年结余支付。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算22.91万元，支出决算为22.91万元，完成年初预算的100.00％，决算数等于年初预算数。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算11.91万元，支出决算为17.54万元，完成年初预算的147.27％，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度干部调出实缴职业年金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出737.18万元，其中：人员经费695.77万元，占基本支出的94.38％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费41.41万元，占基本支出的5.62％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行，与上年相比持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于决算数为0，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于决算数为0，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于决算数为0，无法计算百分比。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2021年度无公务接待费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费支出41.41万元，比上年决算数减少3.69万元，降低8.19％。主要原因是：认真落实厉行节约要求。

十一、一般性支出情况说明

本部门2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费6.82万元，用于开展内部审计业务培训，人数155人，内容为两次全区一级预算单位及全体审计人员的内部审计业务能力提升培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额6.98万元，其中：政府采购货物支出6.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00％，其中：授予小微企业合同金额0万元，由于授予中小企业合同金额为0，无法计算百分比；货物采购授予中小企业合同金额0万元，占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购工程支出数为0，无法计算百分比，服务采购授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购服务支出数为0，无法计算百分比。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况说明

2021年，根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度部门整体支出绩效开展了自评，涉及资金1，371.97万元；对5个项目支出绩效开展了自评，涉及资金634.79万元。从评价情况来看，通过不断建立健全内部财务管理体制，各类支出管理情况较好，下阶段将进一步完善绩效评价机制，建立和完善内部控制制度，形成完善的事前、事中、事后全过程的内控监督制度。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

1、2021年度长沙市芙蓉区审计局部门决算公开表格

2、2021年度长沙市芙蓉区审计局部门整体支出绩效评价报告

长沙市芙蓉区审计局

2022年09月29日