2023年1月5日在长沙市芙蓉区

第六届人民代表大会第三次会议上

长沙市芙蓉区财政局

各位代表:

受区人民政府委托,现将2022年全区财政预算执行情况与2023年财政预算草案提请区第六届人民代表大会第三次会议审议,并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年全区财政预算执行情况

2022年,区财政部门在区委、区政府的坚强领导下,深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神,坚决按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求,全面落实“三高四新”战略定位和使命任务,大力实施“强省会”战略,奋力打造现代化新长沙建设标杆区,全区财政经济运行稳健,预算执行情况总体良好。

(一)一般公共预算执行情况

1.收入预算情况

全年完成地方一般公共预算收入383287万元(预计完成数,下同),为调整预算的105.30%,同比增长3.80%。其中:税收收入273575万元(含省级下放税收92932万元),为调整预算的100.58%;非税收入109712万元,为调整预算的119.25%。

2.支出预算情况

全年完成一般公共预算支出579301万元,为调整预算的100%。主要支出项目执行情况如下:

一般公共服务支出93404万元,为调整预算的100%,主要用于保障机关事业单位正常运转,支持各机关单位履行职能;

国防支出324万元,为调整预算的100%,主要用于国防建设和国防教育;

公共安全支出13074万元,为调整预算的100%,主要用于公检法司等政法部门正常运转;

教育支出122889万元,为调整预算的100%,主要用于保障教师待遇,支持教学条件改善及学校建设等支出;

科学技术支出13195万元,为调整预算的100%,主要用于科技产业相关支出;

文化旅游体育与传媒支出3751万元,为调整预算的100%,主要用于文化产业扶持和群众文化、体育活动;

社会保障和就业支出82460万元,为调整预算的100%,主要用于社会保险基金补助和居家养老、慈善救助、退役军人安置、义务兵优待、基层政权建设及社区治理等惠民支出;

卫生健康支出46947万元,为调整预算的100%,主要用于公共医疗卫生事业发展、基层社区卫生服务中心补助和常态化疫情防控资金需求等支出;

节能环保支出6136万元,为调整预算的100%,主要用于大气污染及污水治理;

城乡社区支出150615万元,为调整预算的100%,主要用于城乡社区建设和维护;

农林水支出8910万元,为调整预算的100%,主要用于动物防疫、大堤维护、水利工程建设支出;

交通运输支出777万元,为调整预算的100%,主要用于交通整治和公路养护;

资源勘探工业信息等支出1470万元,为调整预算的100%,主要用于工业和信息化支出;

商业服务业等支出917万元,为调整预算的100%,主要用于商贸发展及企业扶持等支出;

金融支出618万元,为调整预算的100%,主要用于金融事务支出;

自然资源海洋气象等支出145万元,为调整预算的100%,主要用于防雷工作支出;

住房保障支出12612万元,为调整预算的100%,主要用于电梯加装、安居工程支出;

粮油物资储备支出778万元,全部为上级补助支出,为调整预算的100%;

灾害防治及应急管理支出5268万元,为调整预算的100%,主要用于安全生产监管及应急管理等支出;

债务还本支出3万元,为调整预算的100%,主要用于政府承担的一般债券还本支出;

债务付息支出15008万元,为调整预算的100%,主要用于政府承担的一般债券利息支出。

(详见附表一)

3.收支平衡情况

2022年完成地方一般公共预算收入383287万元,上级补助收入174626万元,上级专项补助收入为79919万元,债务转贷收入58025万元,其他调入资金73580万元,上年结余27196万元,收入总计796633万元。完成一般公共预算支出579301万元,加上上解支出156149万元和债务还本支出42828万元,支出总计778278万元,结转下年18355万元(全部为上级转移支付结转)。全年基本实现收支平衡,略有结余。上述财政数据是根据目前的收支情况暂定,待与上级办理财政结算后将会有适当变动。

(详见附表二)

(二)政府性基金预算执行情况

1.收入预算情况

2022年完成政府性基金预算收入141061万元,为调整预算的100%。其中:上级补助政府性基金收入71867万元、债务转贷收入51800万元、其他调入资金6650万元、上年结余10744万元。

2.支出预算情况

2022年完成政府性基金预算支出141061万元,为调整预算的100%。

主要支出项目执行情况如下:

文化旅游体育与传媒支出146万元;

社会保障和就业支出1万元;

城乡社区支出81640万元(全部为市划转区级国有土地使用权出让收入安排的支出);

其他支出52624万元,其中:专项债券收入安排的支出51800万元(用于芙蓉区杉木村城中村改造项目24800万元、芙蓉区西龙村城中村改造项目3000万元、张公岭村城中村改造项目10000万元、芙蓉区东湖村城中村改造项目14000万元);

债务付息支出6650万元。

3.收支平衡情况

2022年政府性基金预算收入141061万元,政府性基金预算支出141061万元,全年实现收支平衡。上述财政数据是根据目前的收支情况暂定,待与上级办理财政结算后将会有适当变动。

(详见附表三)

(三)国有资本经营预算执行情况

1.收入预算情况

2022年完成国有资本经营预算收入873万元,为调整预算的100%。其中:其他国有资本经营收入180万元、上级补助收入327万元、上年结余366万元。

2.支出预算情况

2022年完成国有资本经营预算支出873万元,为调整预算的100%。主要用于企业退休人员社会化管理补助支出等。

3.收支平衡情况

2022年国有资本经营预算收入873万元,国有资本经营预算支出873万元,全年实现收支平衡。上述财政数据是根据目前的收支情况暂定,待与上级办理财政结算后将会有适当变动。

(详见附表四)

(四)社保基金预算执行情况

1.收入预算情况

2022年区本级完成社保基金预算收入28696万元,为调整预算的100%。其中:城乡居民基本养老保险基金收入2221万元,机关事业单位基本养老保险基金收入26475万元。

2.支出预算情况

2022年区本级完成社保基金预算支出28039万元,为调整预算的100%,其中:城乡居民基本养老保险基金支出1560万元,机关事业单位基本养老保险基金支出26479万元。

3.收支平衡情况

2022年社保基金预算收入28696万元,加上上年结余4745万元,收入合计33441万元;2022年社保基金预算支出28039万元,收支相抵后结余5402万元。

(详见附表五)

(五)其他情况说明

1.政府债务情况

省财政厅核定区本级2022年政府债务限额66.11亿元,截至2022年底,区本级地方政府债务余额66.11亿元,控制在省财政厅核定的限额以内。2022年,区本级收到省财政厅下达地方政府债务转贷收入109825万元,其中新增债券67000万元(一般债券15200万元、专项债券51800万元)、再融资债券42825万元。新增债券67000万元已按程序报区人大常委会会议审议通过后列入预算支出。

2.预备费使用情况

2022年预备费预算安排2000万元,主要用于疫情防控及突发紧急抗冰除雪物资采购。

二、人大预算决议和财政重点工作落实情况

2022年,区财政部门坚决贯彻区委、区政府决策部署,认真落实区人大预算决议和审议意见要求,全力以赴抓收入、保重点、防风险、强监管,为全区经济社会发展稳定提供了有力支撑。

(一)强化征管,财政收入实现稳定增长。扛牢收入责任。定期召开财税工作联席会议,形成财政、税务、街道等多方合力,确保征收责任上肩,举措务实;实施税源分级分类管理改革,通过整合资源,征管效能得到全面提升。坚持勤征细管。在不折不扣落实增值税留抵退税政策的基础上,坚持依法征收、应收尽收,全年增值税留抵退税达24.2亿元;紧盯“重点企业、重点项目、重点行业”,强化风险评估,提速土地增值税预缴清算,加大欠税清缴力度,新增税收1.9亿元以上。深挖税收潜力。成立工作专班,开展限售股奖补个人所得税追缴,入库税收2.4亿元;成立芙蓉区夜市企业管理服务有限责任公司,加强对网红经济、夜经济等新型业态经济税收征管,文化产业税收占比提升2.8个百分点。

(二)强化统筹,重点支出实现全面保障。优化支出结构。不折不扣落实政府过紧日子要求,通过部门自报,财政审核,重新梳理项目支出,结合审计报告、绩效评价结果及预算执行进度情况,将绩效不佳、预算执行进度缓慢的项目进行优化整合,合理调减支出2.76亿元。主动向上争取。将争资工作纳入绩效考核,充分调动各单位向上向外争取资金政策的积极性,全年争取资金6.1亿元,到位政府债券资金10.98亿元,用于保障各项重点支出。盘活资金资产。建立财政存量资金“定期清理、超期收回”机制,收缴结转结余资金1.47亿元,全部纳入一般公共预算收支管理;加大闲置资产盘活力度,通过理顺产权、交易处置、统筹调配等方式,盘活资产2.45亿元。

(三)强化研判,重大风险实现有效防范。严防债务风险。坚持债务工作统筹调度机制,严格执行隐性债务化解实施方案,按照“一债一策”要求做好到期债务兑付工作,全年无债务风险事件发生。严防“三保”风险。全面落实“三保”支出保障责任,足额安排“三保”支出预算,确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序,坚决兜牢“三保”底线。严防支付风险。精准测算国库现金流量,加强国库库款运行监测,确保国库库款保障水平维持在合理空间,有效防范了支付风险。

(四)强化监管,理财效能实现明显提升。提高资金支付效率。做好直达资金管理,严格按照时间节点,确保资金直达企业和人民群众,全年直达资金分配进度达100%,支出进度达98.8%。全面落实优惠政策。梳理惠民惠农财政补贴政策,纳入“一卡通”系统发放,涉及补贴对象18.25万人次,发放补贴金额1.51亿元;落实行政事业单位与区属国有企业租金减免工作,减免房租2000余万元,惠及中小微企业和个体工商户320余户。加强资产采购管理。充分发挥资产公物仓“调余补缺”功能,积极推进资产共享调剂使用,节约资产购置资金700余万元;依法依规处理政府采购投诉,采取日常检查和专项检查相结合的方式进行监督,严肃查处政府采购过程中的违规行为。

各位代表!总的来看,2022年财政改革发展各项工作取得新的进展,为全区经济社会高质量发展提供了重要支撑。这是区委、区政府坚强领导的结果,是区人大、政协和社会各界监督支持的结果,是全区干部群众团结奋斗的结果。在此表示衷心的感谢和崇高的敬意。

同时,预算执行和财政工作中仍存在一些困难和问题。主要是:近年来财政收入减收因素较多,刚性支出却在持续增长,收支平衡面临较大压力;预算刚性约束力有待进一步增强,执行的质量和效率有待进一步提高,等等。对此,我们将高度重视,切实采取措施逐步加以改进和解决。

三、2023年财政预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,实施“十四五”规划的关键之年,做好全年财政工作意义重大。2023年,我区财政工作的指导思想是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大精神、中央经济工作会议精神和省委市委区委经济工作会议精神,深入落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神,全面落实“三高四新”战略定位和使命任务,大力实施“强省会”战略,积极统筹财政收入,切实强化预算管理,着力保障重点支出,稳妥防范财政风险,为奋力打造现代化新长沙建设标杆区提供更加有力的财政保障。

根据上述指导思想,结合全区国民经济发展计划及财力情况,2023年预算拟作如下安排:

(一)一般公共预算

2023年全区地方一般公共预算收入402300万元(含省级下放税收97500万元),同比增长5%左右。其中,区级税收189600万元,同比增长5%左右;非税收入115200万元,同比增长5%左右。

2023年地方一般公共预算收入402300万元,加上上级结算补助收入136565万元、上级专项转移收入84708万元、调入资金67049万元,收入合计690622万元。2023年区本级一般公共预算支出567228万元,加上上解支出123387万元和政府债务还本支出7万元,支出合计690622万元。

2023年区本级一般公共预算支出(567228万元)具体科目分项安排如下:

一般公共服务支出73352万元,国防支出562万元,公共安全支出6027万元,教育支出129756万元,科学技术支出7538万元,文化旅游体育与传媒支出2806万元,社会保障和就业支出77263万元,卫生健康支出43190万元,节能环保支出6483万元,城乡社区支出172020万元,农林水支出8565万元,交通运输支出1011万元,资源勘探工业信息等支出2174万元,商业服务业等支出5891万元,金融支出337万元,自然资源海洋气象等支出131万元,住房保障支出10936万元,粮油物资储备支出60万元,灾害防治及应急管理支出3090万元,预备费2000万元,债务付息支出14036万元。

(详见附表六)

(二)政府性基金预算

2023年区本级政府性基金预算总收入20495万元,其中:调入资金20495万元;2023年区本级政府性基金预算总支出20495万元,其中:债务付息支出10495万元、债务还本支出10000万元。

(详见附表七)

(三)国有资本经营预算

2023年区本级国有资本经营预算收入200万元,2023年区本级国有资本经营预算支出200万元。

(详见附表八)

(四)社保基金预算

2023年区本级社保基金预算收入29170万元,上年结余5402万元,收入合计34572万元;2023年区本级社保基金预算支出28426万元;社保基金结余预计6146万元。

(详见附表九)

四、完成2023年预算任务的主要措施

2023年,区财政部门将深入贯彻区委、区政府决策部署,严格执行预算法及其实施条例,认真落实区人大审查意见和决议决定,扎实做好财政改革发展各项工作。

(一)坚定信心,确保完成年度预算目标。加强对收入组织工作的统筹和调度,切实把思想和行动统一到税收征管、财源建设工作上来,坚定发展信心,狠抓工作落实。强化调度研判。定期分析研判财税情况,按旬、按月、按季预测收入形势,盯牢收入进度,算紧任务账,倒排时间表,细化目标,强化责任。细化税收征管。夯实基础管理,做好政策宣传和纳税辅导;实施欠税分类管理,针对性清理房地产业、批发零售业、建筑业等重点行业欠税;强化信息治税,加强风险评估,严厉打击偷税漏税行为,确保应收尽收。深化财源建设。提升部门协作合力,形成重点企业闭环管理机制,着力优化营商环境,做好留企稳企工作;实施企业培育计划,巩固做强金融商贸产业,持续壮大数字经济,大力发展文化产业,推动区域经济实现跨越式发展。

(二)严肃纪律,切实强化预算支出管理。深入贯彻落实政府过紧日子要求,切实加强和规范预算管理,着力完善节约型财政保障机制。科学编制预算。严格落实零基预算改革,构建该保必保、应压尽压、严格绩效的预算安排机制;建立大事要事保障机制,全力落实中央、省、市、区重大决策部署,实行清单式管理;健全支出预算排序机制,预算资金优先安排“三保”、政府债务还本付息、大事要事等重点事项。健全负面清单。严禁借应急项目名义规避政府投资立项程序和政府采购程序;对政府投资项目,没有明确资金来源的一律不得开工建设;对人大、纪委监委、审计等各级监督管理部门发现问题整改不到位的项目,核减或不予安排预算。严格预算执行。坚持先有预算、后有支出,严禁超预算、无预算安排支出;严禁在资产配置、采购预算之外实施设施设备采购;规范预算调剂行为,严禁擅自调整预算项目和金额,确有需要的,严格按程序报批。

(三)科学统筹,着力提升财政保障水平。坚持统筹兼顾,精准用财,强化重大任务重点领域财力保障。依法依规增加收入。与编制预算同步推进财源建设,积极挖掘全区可利用资源,增加有偿使用收入,减轻财政负担;积极主动向上沟通,加强上级奖补政策及资金兑现的对接力度,着重争取财政可统筹使用资金。合理优化整合支出。除应急救灾、据实结算等资金外,执行进度慢的项目资金原则上收回财政,按规定统筹用于其他亟需保障的领域;不能按原用途使用的当年预算资金,原则上收回财政或按程序调剂使用;强化跨部门支出政策协调,积极推广政府与社会资本合作,在产业发展等领域推广资金统筹整合,发挥财政资金引领作用。多措并举盘活三资。强化存量资金使用管理,对结余资金和上年结转资金,收回财政统筹使用;进一步健全完善办公资产共享共用的“公物仓”机制,促进资产循环利用,发挥资产最大效益;不断推动国有企业转型升级,充分发挥国有资本的规模效益和带动效益,进一步反哺地方城市建设。

(四)依法理财,不断规范财政运行管理。积极发挥财政职能,不断强化依法理财意识,稳步提升财政运行的质量和效益。加强政府债务管理。严格执行政府债务管理要求,足额安排还本付息资金,稳步化解隐性债务,严密防范债务风险事件;扎实做好项目储备,加快债券发行使用进度,完善专项债券项目绩效评价机制,管好用好债券资金。切实兜牢“三保”底线。确保“三保”支出在财政支出中的优先顺序,足额保障“三保”资金,加强监测分析,做好库款调度,确保“三保”不出现风险。推进法治财政建设。严格执行预算法等有关法律规定,严肃财经纪律,规范财务秩序;定期组织全区财务人员培训,着力加强财政干部队伍建设,持续提升财政干部队伍法治素养。

各位代表!路虽远,行则将至;事虽难,做则必成。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,在区委、区政府的坚强领导下,求真务实、守正创新,勠力同心、勇毅前行,为打造现代化新长沙建设标杆区而努力奋斗!

附表一

2022年长沙市芙蓉区一般公共预算支出分项明细表

单位:万元

附表二

2022年长沙市芙蓉区财政收支平衡表

单位:万元

附表三

2022年长沙市芙蓉区政府性基金

预算收支执行情况表

单位:万元

附表四

2022年长沙市芙蓉区国有资本经营

预算收支执行情况表

单位:万元

附表五

2022年长沙市芙蓉区本级社保基金

预算收支执行情况表

单位:万元

附表六

2023年长沙市芙蓉区本级一般公共

预算收支总表

单位:万元

附表七

2023年长沙市芙蓉区政府性基金

预算收支总表

单位:万元

附表八

2023年长沙市芙蓉区国有资本经营

预算收支总表

单位:万元

附表九

2023年长沙市芙蓉区本级社保基金

预算收支总表

单位:万元